INFORMACJA O PRZEBIEGU KSZTAŁTOWANIA SIĘ WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY DYGOWO NA LATA 2022-2030

SIERPIEŃ 2022

Informacja o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dygowo za I półrocze 2022.
1. Wprowadzenie
Zgodnie z postanowieniem art. 266 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych zarząd jednostki samorządu terytorialnego zobowiązany jest przedstawić, w terminie do dnia 31 sierpnia, organowi stanowiącemu informację półroczną o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej, w tym o przebiegu realizacji przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych. Informację, o której mowa wyżej, zarząd przedkłada również do dnia 31 sierpnia Regionalnej Izbie Obrachunkowej.
Podstawą opracowania informacji półrocznej o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej była Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Dygowo na lata 2022-2030 oraz dane sprawozdawcze z wykonania budżetu Gminy Dygowo za II kwartał 2022 roku.
Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Dygowo na rok 2022 została przyjęta uchwałą nr UCHW.NR XXIX/227/21 Rady Gminy Dygowo z dnia 17.12.2021 roku. W trakcie I półrocza została zmieniona następującymi Uchwałami: Nr XXXI/263/22 Rady Gminy Dygowo z dnia 07.04.2022 r. oraz Nr XXXII/275/22 Rady Gminy Dygowo z dnia 15.06.2022 r. 
Informacja o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej za I półrocze 2022 roku sporządzona została w formie opisowej oraz tabelarycznej, w układzie przyjętym w Wieloletniej Prognozie Finansowej, obejmując:
	– Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Dygowo na lata 2022-2030 (załącznik 1);
	– wykaz przedsięwzięć wieloletnich Gminy Dygowo (załącznik 2).
Zgodnie z zapisami art. 229 ustawy o finansach publicznych wartości przyjęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej i budżecie są zgodne w zakresie wyniku i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz długu jednostki samorządu terytorialnego.
2. Dochody
Plan dochodów budżetu Gminy Dygowo na dzień 30.06.2022 r. po zmianach wynosił ogółem 40 558 858,54 zł, wykonanie po II kwartale roku budżetowego 2022 wynosiło 16 548 679,88 zł, tj. 40,80%.
Dochody obejmują:
	1. dochody bieżące – zaplanowane w kwocie 33 496 049,92 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 16 083 893,25 zł, tj. 48,02%, w tym:
		1) dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) – zaplanowane w kwocie 3 188 610,00 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 1 594 308,00 zł, tj. 50,00%;
		2) dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) – zaplanowane w kwocie 148 259,00 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 74 123,44 zł, tj. 50,00%;
		3) dochody z subwencji ogólnej – zaplanowane w kwocie 5 988 807,00 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 3 505 067,00 zł, tj. 58,53%;
		4) dochody z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące – zaplanowane w kwocie 6 036 312,22 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 4 851 923,80 zł, tj. 80,38%;
		5) pozostałe dochody bieżące – zaplanowane w kwocie 18 134 061,70 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 6 058 471,01 zł, tj. 33,41%.
	2. dochody majątkowe – zaplanowane w kwocie 7 062 808,62 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 464 786,63 zł, tj. 6,58%, w tym:
		1) dochody ze sprzedaży majątku – zaplanowane w kwocie 300 000,00 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 161 776,47 zł,  tj. 53,93%;
		2) z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje – zaplanowane w kwocie 6 762 808,62 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 303 010,16 zł,  tj. 4,48%.
3. Wydatki
Plan wydatków budżetu Gminy Dygowo na dzień 30.06.2022 r. po zmianach wynosił ogółem 47 535 099,81 zł, wykonanie po II kwartale roku budżetowego 2022 wynosiło 19 754 779,48 zł, tj. 41,56%.
Wydatki obejmują:
	1. wydatki bieżące – zaplanowane w kwocie 29 056 829,81 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 14 880 816,10 zł, tj. 51,21%, w tym:
		1) wydatki na obsługę długu – zaplanowane w kwocie 400 000,00 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 122 911,51 zł, tj. 30,73%.
	2. wydatki majątkowe – zaplanowane w kwocie 18 478 270,00 zł, wykonane na dzień 30.06.2022 r. w kwocie 4 873 963,38 zł, tj. 26,38%.
4. Wynik budżetu
Dochody Gminy Dygowo zostały zrealizowane w wysokości 16 548 679,88 zł. Na realizację zadań gminnych przeznaczono kwotę 19 754 779,48 zł. Oznacza to, że w I półroczu wystąpił deficyt budżetu w wysokości -3 206 099,60 zł.
Saldo operacyjne budżetu art. 242 (dochody bieżące − wydatki bieżące) osiągnęło wartość dodatnią i wyniosło 1 203 077,15 zł.
5. Przychody
Przychody budżetu na dzień 30.06.2022 r. zrealizowano na łączną kwotę 6 976 241,27 zł, w tym:
	– nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych – 6 304 858,06 zł, tj. 100,00%
	– wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy – 671 383,21 zł, tj. 100,00%

6. Rozchody
Rozchody budżetu na dzień 30.06.2022 r. zrealizowano na łączną kwotę 0,00 zł, tj. 0,00% planu.